| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2022-00092 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預(yù)算、決算 |
| [ 發(fā)布機構(gòu) ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2022-09-21 | [ 發(fā)布日期 ] | 2022-09-21 |
重慶市墊江縣財政局（本級）2021年度部門決算情況說明
? 一,、部門基本情況
? （一）職能職責(zé),。
? 貫徹執(zhí)行財稅法律、法規(guī),、規(guī)章和方針政策；起草全縣財政,、稅收,、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)、財務(wù),、會計和非貿(mào)易外匯收支管理方面的地方性法規(guī),、規(guī)章，制定有關(guān)政策和管理制度并組織實施；擬訂和執(zhí)行財政分配政策和分級財政管理體制,；參與擬訂全縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策,，提出運用財稅政策實施經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的建議，擬訂推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財稅政策,；管理全縣財政收支,，承擔(dān)縣級各項財政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制縣級年度預(yù)決算草案,，組織執(zhí)行縣級年度預(yù)算,，完善轉(zhuǎn)移支付制度；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,，負(fù)責(zé)政府性基金管理,，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費；組織執(zhí)行國庫管理制度,、國庫集中收付制度,；組織實施政府采購制度；組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度,；負(fù)責(zé)審核和匯總編制縣級國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案,，執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出,、縣級政府性投資項目的財政撥款,，負(fù)責(zé)財政投資評審管理工作；會同有關(guān)部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出,；擬訂和執(zhí)行政府債務(wù)管理的制度和政策,。
? （二）機構(gòu)設(shè)置。
??? 墊江縣財政局行政編制24人,，行政工勤編制1人,，現(xiàn)在編在崗共計23人。內(nèi)設(shè)12個職能科室: 辦公室,、預(yù)算科,、國庫科、綜合科,、行財科,、社保科,、采購科,、企業(yè)科、農(nóng)業(yè)科,、經(jīng)建科,、債務(wù)科,、監(jiān)督科。
? （三）單位構(gòu)成,。
??? 從預(yù)算單位構(gòu)成看,，納入本部門2021年度決算編制的二級預(yù)算單位只有墊江縣財政局（本級）。
? 二,、部門決算情況說明
? （一）收入支出決算總體情況說明,。
? 1.總體情況。2021年度收入總計1,294.08萬元,，支出總計1,294.08萬元,。收支較上年決算數(shù)增加19.47萬元、增長1.5%,，主要原因是項目經(jīng)費增加,。
? 2.收入情況。2021年度收入合計1,082.83萬元,，較上年決算數(shù)減少77.79萬元,，下降6.7%，主要原因是一般公共服務(wù)支出減少,。其中：財政撥款收入1,082.83萬元,，占100.0%。此外,，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余211.25萬元,。
? 3.支出情況。2021年度支出合計1,285.55萬元,，較上年決算數(shù)增加36.32萬元,，增長2.9%，主要原因是項目支出增加,。其中：基本支出974.02萬元,，占75.8%；項目支出311.53萬元,，占24.2%,。
? 4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2021年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余8.53萬元,，較上年決算數(shù)減少16.84萬元,，下降66.4%，主要原因是上繳存量資金,。
? （二）財政撥款收入支出決算總體情況說明,。
2021年度財政撥款收、支總計1,294.08萬元,。與2020年相比,，財政撥款收、支總計各增加19.47萬元,，增長1.5%,。主要原因是項目經(jīng)費增加。
? （三）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明,。
? 1.收入情況,。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款收入1,082.83萬元，較上年決算數(shù)減少77.79萬元,，下降6.7%,。主要原因是一般公共服務(wù)支出減少。較年初預(yù)算數(shù)增加276.04萬元,，增長34.2%,。主要原因是追加財政稅收征收專項經(jīng)費預(yù)算等。此外,，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余211.25萬元,。
? 2.支出情況。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,285.55萬元,，較上年決算數(shù)增加36.32萬元,，增長2.9%。主要原因是項目支出增加,。較年初預(yù)算數(shù)增加478.76萬元,，增長59.3%。主要原因是一般公共服務(wù)支出增加,。
? 3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。2021年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余8.53萬元，較上年決算數(shù)減少16.84萬元,，下降66.4%,，主要原因是上繳存量資金。
? 4.比較情況,。本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
??? （1）一般公共服務(wù)支出1,122.52萬元,，占87.3%，較年初預(yù)算數(shù)增加485.4萬元,，增長76.2%,，主要原因是公用經(jīng)費支出增加。
? （2）教育支出11.54萬元,，占0.9%,，較年初預(yù)算數(shù)增加10萬元，增長649.4%,，主要原因是增加市上?？?1年學(xué)生資助獎補工作經(jīng)費10萬,。
??? （3）社會保障與就業(yè)支出108.5萬元，占8.4%,，較年初預(yù)算數(shù)增加0.8萬元,，增長0.7%，主要原因是繳費基數(shù)變化,。
??? （4）衛(wèi)生健康支出18.94萬元,，占1.5%，較年初預(yù)算數(shù)減少3.94萬元,，下降17.2%,，主要原因是人員變化。
? （5）住房保障支出23.05萬元,，占1.8%,，較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0%,，與年初預(yù)算數(shù)持平,。
??? （6）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1萬元，占0.1%,，較年初預(yù)算數(shù)增加1萬元,，增長100.0%，主要原因是增加安全生產(chǎn)工作經(jīng)費,。
? （四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明,。
? 2021年度一般公共財政撥款基本支出974.02萬元。其中：人員經(jīng)費556.72萬元,，較上年決算數(shù)減少4.82萬元,，下降0.9%，主要原因是人員變動退休,、調(diào)進(jìn)調(diào)出等,。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼,、獎金,、社會保障繳費、醫(yī)療費,、住房公積金等,。公用經(jīng)費417.3萬元，較上年決算數(shù)增加6.58萬元,，增長1.6%,，主要原因是辦公費支出增加。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費,、印刷費,、電費,、郵電費、培訓(xùn)費,、維修（護(hù)）費,、公務(wù)接待費、勞務(wù)費,、公務(wù)用車運行維護(hù)費、辦公設(shè)備購置等,。
? （五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明,。
???? 2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元,。本年收入0萬元,，較上年決算數(shù)增加0萬元，增長0.0%,。本年支出0萬元,，較上年決算數(shù)增加0萬元，增長0.0%,。
本部門2021年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支,。
? （六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明。
???? 2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥本年支出0萬元,，基本支出0萬元,，項目支出0萬元。
本部門2021年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出,。
? 三,、“三公”經(jīng)費情況說明
? （一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明。
???? 2021年度“三公”經(jīng)費支出共計38.58萬元,，較年初預(yù)算數(shù)減少0.1萬元,，下降0.3%，較上年支出數(shù)減少0.16萬元,，下降0.4%,，較年初預(yù)算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是：一是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費,，全年實際支出較預(yù)算和決算均有所下降,，二是嚴(yán)格落實公車使用規(guī)定，嚴(yán)禁公車私用,，公車運行維護(hù)成本下降,，三是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費用一律由接待對象自行支付,，公務(wù)接待費有所下降。
（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況,。
?? 2021年度本部門因公出國（境）費用0萬元,，費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0.0%,。較上年支出數(shù)增加0萬元,，增長0.0%。
本單位2021年度未發(fā)生因公出國（境）費用支出,。
公務(wù)車購置費0萬元,。費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0.0%,，較上年支出數(shù)增加0萬元,，增長0.0%。
本單位2021年度未發(fā)生公務(wù)車購置費用支出,。
??? 公務(wù)車運行維護(hù)費16.68萬元,，主要用于市內(nèi)因公出行、財政業(yè)務(wù)檢查等工作所需車輛的燃料費,、維修費,、過橋過路費、保險費等,。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.07萬元,，下降0.4%，較上年支出數(shù)減少0.1萬元,，下降0.6%,，較年初預(yù)算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是嚴(yán)格落實公車使用規(guī)定，嚴(yán)禁公車私用,。
?? 公務(wù)接待費21.9萬元,，主要用于按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出和接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.03萬元,，下降0.1%,，較上年支出數(shù)減少0.06萬元，下降0.3%,，較年初預(yù)算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是強化公務(wù)接待支出管理,，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費用一律由接待對象自行開支,。
? （三）“三公”經(jīng)費實物量情況。
??? 2021年度本部門因公出國（境）共計0個團(tuán)組，0人,；公務(wù)用車購置0輛,，公務(wù)車保有量為3輛；國內(nèi)公務(wù)接待272批次2,440人,，其中：國內(nèi)外事接待0批次,，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次,，0人,。2021年本部門人均接待費89.75元，車均購置費0萬元,，車均維護(hù)費5.56萬元,。
? 四、其他需要說明的事項
? （一）一般公共預(yù)算財政撥款會議費和培訓(xùn)費情況說明,。
??? 本年度會議費支出0萬元，較上年決算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,。本年度培訓(xùn)費支出11.26萬元，較上年決算數(shù)增加9.58萬元,，增長570.2%,，主要原因是進(jìn)行新常態(tài)下財稅金融專題培訓(xùn)等。
? （二）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明,。
? 2021年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出417.3萬元,，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、印刷費,、維修（護(hù)）費,、勞務(wù)費、辦公設(shè)備購置等,。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加6.58萬元,，增長1.6%，主要原因是辦公費支出增加,。
? （三）國有資產(chǎn)占用情況說明,。
??? 截至2021年12月31日，本部門共有車輛3輛,，其中,，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛,、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛,、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,，特種專業(yè)技術(shù)用車1輛,，離退休干部用車0輛，其他用車0輛,。單價50萬元（含）以上通用設(shè)備0臺（套）,，單價100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。
? （四）政府采購支出情況說明,。
??? 2021年度本部門政府采購支出總額110.36萬元,，其中：政府采購貨物支出48.56萬元、政府采購工程支出0.00萬元,、政府采購服務(wù)支出61.80萬元,。授予中小企業(yè)合同金額80.56萬元，占政府采購支出總額的73%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額80.56萬元,，占政府采購支出總額的73%。主要用于采購財政網(wǎng)絡(luò)安全等級保護(hù)“三級等保2.0”整改項目,。
? 五,、預(yù)算績效管理情況說明
? （一）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求,，本部門對7個項目開展了績效自評,，其中，以填報目標(biāo)自評表形式開展自評7項,，涉及資金311.53萬元,。
（二）績效自評結(jié)果。
? 1.績效目標(biāo)自評表,。
?
? 2.績效自評報告或案例,。
無
? 3.關(guān)于績效自評結(jié)果的說明。
無
? （三）重點績效評價結(jié)果,。
無
? 六,、專業(yè)名詞解釋
? （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款,。
? （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入,；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
? （三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入,。
? （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入,，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益,、銀行存款利息收入,、租金收入、捐贈收入,，現(xiàn)金盤盈收入,、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項,、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等,。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi),。
? （五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”,、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金,。
? （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余,。
? （七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定,，繳納所得稅、提取專用基金,、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
? （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余。
? （九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費,。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出,。
? （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
? （十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
? （十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費,、公務(wù)接待費。其中,，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費、住宿費,、伙食費,、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）,；公務(wù)用車運行維護(hù)費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費,、維修費、過路過橋費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。
? （十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維護(hù)費,、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用,。
? （十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
? （十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出,、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）,。
? （十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
? （十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn),、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備,、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施,、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出,。
? 七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
? 本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-74516510
?
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