| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2024-00190 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預算、決算 |
| [ 發(fā)布機構 ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2024-12-27 | [ 發(fā)布日期 ] | 2024-12-27 |
關于2024年12月縣級預算調整方案（草案）的報告
經(jīng)2024年12月26日墊江縣第十八屆人大常委會第二十四次會議通過
?
一、縣級預算調整事由
按照預算法規(guī)定,，政府預算收支總量變化,、舉借債務額度變動等應進行預算調整。在縣十八屆人大常委會第二十次會議審議批準的縣級調整預算的基礎上，編制了《2024年縣級預算調整方案（草案）》。主要涉及四個方面。
（一）一般公共預算
轉移性收入調整：一是市級下達一般性轉移支付增加47840萬元（其中財力性轉移支付15786萬元）,；二是政府性基金支出增加，導致政府性基金調出減少,，品迭國有資本經(jīng)營收入調出增加后,，一般公共預算調入資金預計減少25408萬元；三是根據(jù)《重慶市財政局關于同意調整墊江縣新增一般債券債務限額結構的復函》（渝財函〔2024〕491號）精神,，將我縣2024年難以提款的亞行重慶龍溪河環(huán)境綜合整治與生態(tài)保護示范項目5500萬元外貸額度,，調劑用于增加發(fā)行新增一般債券；四是市級轉貸再融資債券74530萬元,，用于債務還本支出,。
本級支出調整：一是按照黨政機關過“緊日子”要求，切實兜牢“三保”底線,，實現(xiàn)年終收支平衡,，加大支出結構調整力度，大力壓減非急需,、非剛性支出,，收回兩年以上結轉資金，統(tǒng)籌今年已下達但預計無法支付的部分上級轉移支付資金,，已用其他資金渠道解決的原項目資金,，共計調減支出19072萬元；二是上級帶帽一般性轉移支付增支32054萬元,。
轉移性支出調整：一是根據(jù)市財政下達文件要求，專項上解支出預計增加8950萬元,；二是到期政府債券還本和置換隱性債務還本支出增加75030萬元,。
（二）政府性基金預算
本級收入調整：一是加大資產(chǎn)盤活力度，推進房屋確權辦證,、高新區(qū)土地出讓等,，國有土地使用權出讓收入預計增收12326萬元,；二是土地出讓按政策計提，國有土地收益基金收入預計增加4708萬元,，農業(yè)土地開發(fā)資金收入預計增加173萬元,；三是加大對房地產(chǎn)開工項目配套費征管力度，配套費預計增加2896萬元,；四是縣鄉(xiāng)兩級聯(lián)合推進兩費征管,，污水處理費預計增加897萬元；五是根據(jù)自行試點項目收益專項債券對應項目收益情況,，其他政府性基金收入預計減少6000萬元,。政府性基金預算收入預計完成290000萬元，增長1.4%,。
轉移性收入調整：市級轉貸再融資債券129400萬元,，用于債務還本支出。
本級支出調整：一是清理土地劃撥項目,，土地成本支出增加42691萬元,；二是收回本級項目結余資金和上級專項兩年以上的結轉資金，減少支出16451萬元,。
轉移性支出調整：一是鐵路建設基金根據(jù)本年土地出讓收入按比例據(jù)實計提上解,，疊加債券發(fā)行手續(xù)費及發(fā)行登記費上解等，上解支出預計增加15000萬元,；二是到期政府債券還本和置換隱性債務還本支出增加129400萬元,；三是收支品迭后，調出資金預計減少26240萬元,。
（三）國有資本經(jīng)營預算
本級收入調整：加大對國有企業(yè)利潤清算上繳力度,，國有資本經(jīng)營預算收入預計增加8700萬元，全年收入預計完成20700萬元,，增長59.2%,。
本級支出調整：成立泰澤城市運營管理有限公司注入注冊資本金9950萬元，品迭年初預算安排注冊資本金支出1000萬元,、壓減本級項目1082萬元后,，國有資本經(jīng)營預算支出預計增加7868萬元。
轉移性支出調整：收支品迭后,，相應調增調出一般公共預算支出832萬元,。
（四）債券項目調整
根據(jù)《重慶市財政局關于同意調整墊江縣新增一般債券債務限額結構的復函》（渝財函〔2024〕491號）精神，將我縣2024年難以提款的亞行重慶龍溪河環(huán)境綜合整治與生態(tài)保護示范項目5500萬元外貸額度,，調劑用于增加發(fā)行新增一般債券,，總額無變化。主要用于學校改擴建4473萬元、水稻制種基地建設1027萬元（詳見附件4）,。
為提高資金使用效益,，根據(jù)債券執(zhí)行進度和結余情況，對今年無法形成支出2023年結轉債券資金751萬元,、縣交通運輸委交回的2021年一般債券資金780萬元和2024年下達新增債券600萬元,，共計2131萬元債券資金進行收回，安排到急需必須的項目,。主要用于學校改擴建2031萬元,、災后修復100萬元，相應對債券項目進行調整（詳見附件5）,。
二,、縣級預算調整方案
根據(jù)上述事項，相應調整經(jīng)縣十八屆人大常委會第二十次會議批準的2024年縣級預算,。
（一）一般公共預算
縣本級一般公共預算收入總計調整為865459萬元,，較上次調整預算數(shù)調增96962萬元。其中,，縣本級收入為241230萬元,，未調整；轉移性收入調整為624229萬元,，調增96962萬元,，主要是上級補助收入增加47840萬元、調入資金減少25408萬元,、再融資債券轉貸收入增加74530萬元（詳見附件1）,。
縣本級一般公共預算支出總計調整為865459萬元，較上次調整預算數(shù)調增96962萬元,。其中,，縣本級支出調整為719938萬元，調增12982萬元,，主要是上級帶帽一般性轉移支付增支32054萬元,、壓減支出減少19072萬元（詳見附件6）；轉移性支出調整為145521萬元,，調增83980萬元,，主要是上解支出增加8950萬元、債務還本支出增加75030萬元（詳見附件1）,。
（二）政府性基金預算
縣本級政府性基金預算收入總計調整為681164萬元,，較上次調整預算數(shù)調增144400萬元。其中,，縣本級收入調整為290000萬元,，調增15000萬元,，主要是國有土地收益增加4708萬元、農業(yè)土地開發(fā)資金增加173萬元,、國有土地出讓收入增加12326萬元、配套費增加2896萬元,、污水處理費增加897萬元,、其他????????????? 政府性基金收入減少6000萬元；轉移性收入調整為391164萬元,，調增129400萬元,，主要是再融資債券轉貸收入增加129400萬元（詳見附件2）。
縣本級政府性基金預算支出總計調整為681164萬元,，較上次調整預算數(shù)調增144400萬元,。其中，縣本級支出調整為459164萬元,，調增26240萬元,，主要土地成本支出增加42691萬元、壓減支出減少16451萬元（詳見附件6）,；轉移性支出調整為222000萬元,，調增118160萬元，主要是上解支出增加15000萬元,、調出資金減少26240萬元,、債務還本支出增加129400萬元（詳見附件2）。
（三）國有資本經(jīng)營預算
縣本級國有資本經(jīng)營預算收入總計20788萬元,，較上次調整預算數(shù)調增8700萬元,。其中，縣本級收入20700萬元,，調增8700萬元,，主要是國企利潤收入增加8700萬元；轉移性收入88萬元,，未調整（詳見附件3）,。
縣本級國有資本經(jīng)營預算支出總計20788萬元，較上次調整預算數(shù)調增8700萬元,。其中,，縣本級支出調整為18588萬元，調增7868萬元,，主要是國企注冊資本金支出增加8950萬元,、壓減本級項目1082萬元（詳見附件6）；轉移性支出調整為2200萬元,，調增832萬元,，主要是調出資金增加832萬元（詳見附件3）。
?
附件：1. 墊江縣2024年縣級一般公共預算收支調整預算表
2. 墊江縣2024年縣級政府性基金預算收支調整預算
表
3. 墊江縣2024年縣級國有資本經(jīng)營預算收支調整預
算表
4. 墊江縣2024年新增地方政府債券資金安排表
5. 墊江縣政府債券資金預算項目調整明細表
6. 墊江縣2024年支出壓減情況表
— 1 —
